指南 — W-8BEN与美国税务表单

1) 简介

在美国税务体系中，付款方和平台（如Payoneer、Upwork、Amazon、AdSense、应用商店等） 经常要求非美国用户提交有效的美国税务表单。个人最常用的表单是 W-8BEN表单（IRS：美国税务预扣和报告的外国受益所有人身份证明）。 填写正确的表单可以帮助您申请税收协定优惠并减少预扣税。

2) 我需要哪种表单？

3) 如何填写W-8BEN（逐步指南）

第一部分 — 受益所有人身份识别

• 全名 — 您的法定姓名（如护照上的姓名）。
• 国籍 — 您的国籍所在国。
• 永久居住地址 — 非美国地址（国家必须在美国境外）。
• 邮寄地址 — 如果与您的永久地址不同。
• 外国税务识别号（TIN） — 许多付款方要求；提高接受度。
• 美国税务识别号（ITIN/SSN） — 仅在适用时（许多非美国个人没有此号码）。
• 出生日期 — 按要求的格式（如YYYY-MM-DD）。

第二部分 — 申请税收协定优惠（如适用）

如果您的国家与美国有所得税协定，您可以为适用的收入类型（如服务、版税） 申请减少的预扣税率。您必须指定协定条款和（如需要） 段落，以及相应的税率。 AutoTaxForms可以在符合条件时预选协定条款，最大限度地减少错误。

第三部分 — 认证

• 仔细阅读认证声明。
• 签名并注明日期。许多平台接受数字签名PDF。
• 根据要求向您的付款方/平台提交已签名的W-8BEN PDF。

4) 要避免的常见错误

• 在您的国家要求时留空外国税务识别号。
• 选择错误的协定条款/税率或申请您的国家没有的优惠。
• 使用美国地址作为永久居住地（W-8BEN适用于非美国个人）。
• 在提交前忘记签名和注明日期。

5) W-8BEN的有效期多长？

W-8BEN表单通常有效期最长为3个日历年， 除非您的居住地/国籍或协定资格更早发生变化。 如果有任何变化，您应该提交更新的表单。

6) 如果我不提交W-8BEN会怎样？

您的美国来源付款可能需要缴纳默认30%预扣税。 提交正确的美国税务表单（非美国个人使用W-8BEN）有助于确保正确的预扣和报告。

7) 下载与电子签名

AutoTaxForms让您可以用最少的字段在线填写W-8BEN， 自动映射到官方IRS PDF，并应用您的电子签名。 然后您可以下载准备提交的PDF，用于Payoneer、Upwork、Amazon、AdSense等平台。