指南 — W-8BEN 與美國稅務表格

1) 介紹

在美國稅務系統中，付款方和平台（Payoneer、Upwork、Amazon、AdSense、應用程式商店等） 通常要求非美國用戶提交有效的美國稅務表格。對個人來說最常見的是 W-8BEN 表格（IRS：美國稅務預扣和申報之受益所有人外國身份證明）。 提交正確的表格可以幫助您申請稅務協定優惠並減少預扣稅。

2) 我需要哪種表格？

3) 如何填寫 W-8BEN（逐步指南）

第一部分 — 受益所有人身份識別

• 全名 — 您的法定姓名（如護照上的姓名）。
• 國籍 — 您的國籍國家。
• 永久居住地址 — 非美國地址（國家必須在美國境外）。
• 通訊地址 — 如果與您的永久地址不同。
• 外國稅務識別號碼 (TIN) — 許多付款方要求；提高接受度。
• 美國稅務識別號碼 (ITIN/SSN) — 僅在適用時（許多非美國個人沒有）。
• 出生日期 — 按要求格式（例如：YYYY-MM-DD）。

第二部分 — 申請稅務協定優惠（如適用）

如果您的國家與美國有所得稅協定，您可以申請適用收入類型（例如：服務、版稅）的 預扣稅減免稅率。您必須指定協定條款和（如需要）段落， 以及相應的稅率。AutoTaxForms 可以在符合條件時預選協定條款， 最大程度減少錯誤。

第三部分 — 證明

• 仔細閱讀證明聲明。
• 簽名並註明日期。許多平台接受數位簽名的 PDF。
• 按要求將已簽署的 W-8BEN PDF提交給您的付款方/平台。

4) 要避免的常見錯誤

• 當您的國家要求時，將外國稅務識別號碼留空。
• 選擇錯誤的協定條款/稅率或申請您的國家沒有的優惠。
• 使用美國地址作為永久居住地（W-8BEN 適用於非美國個人）。
• 在提交前忘記簽名並註明日期。

5) W-8BEN 的有效期是多久？

W-8BEN 表格通常有效期最長為3 個日曆年， 除非您的居住/國籍或協定資格提前變更。 如果有任何變更，您應該提交更新的表格。

6) 如果我不提交 W-8BEN 會怎樣？

您的美國來源付款可能需要繳納預設的 30% 預扣稅。 提交正確的美國稅務表格（非美國個人使用 W-8BEN）有助於確保正確的預扣和申報。

7) 下載與電子簽名

AutoTaxForms 讓您以最少的欄位線上填寫 W-8BEN， 自動對應到官方 IRS PDF，並套用您的電子簽名。 然後您可以下載準備提交的 PDF，適用於 Payoneer、Upwork、Amazon、AdSense 等。