1) Giới thiệu
Trong hệ thống thuế Mỹ, các nhà thanh toán và nền tảng (Payoneer, Upwork, Amazon, AdSense, cửa hàng ứng dụng, v.v.) thường yêu cầu người dùng không phải công dân Mỹ nộp một biểu mẫu thuế Mỹ hợp lệ. Phổ biến nhất cho cá nhân là biểu mẫu W-8BEN (IRS: Chứng nhận Tình trạng Nước ngoài của Chủ sở hữu Thụ hưởng cho Khấu trừ và Báo cáo Thuế Hoa Kỳ). Nộp đúng biểu mẫu có thể giúp bạn yêu cầu quyền lợi hiệp định thuế và giảm thuế khấu trừ.
Nội dung
2) Tôi cần biểu mẫu nào?
W-8BEN
Dành cho cá nhân không phải công dân Mỹ nhận thu nhập từ nguồn Mỹ. Đây là biểu mẫu được đề cập chi tiết bên dưới.
W-8BEN-E
Dành cho thực thể/công ty không phải Mỹ. Nếu bạn hoạt động dưới dạng công ty, không nộp W-8BEN cá nhân.
W-9
Dành cho cá nhân/thực thể Mỹ (công dân, cư dân, hoặc doanh nghiệp đăng ký tại Mỹ) để cung cấp thông tin người nộp thuế.
3) Cách điền W-8BEN (từng bước)
Phần I — Nhận dạng Chủ sở hữu Thụ hưởng
- Tên đầy đủ — Tên pháp lý của bạn (như trong hộ chiếu).
- Quốc tịch — Quốc gia quốc tịch của bạn.
- Địa chỉ thường trú — Một địa chỉ không phải Mỹ (quốc gia phải ở ngoài Mỹ).
- Địa chỉ nhận thư — Nếu khác với địa chỉ thường trú của bạn.
- TIN nước ngoài (Số Nhận dạng Thuế) — Được yêu cầu bởi nhiều nhà thanh toán; cải thiện khả năng chấp nhận.
- TIN Mỹ (ITIN/SSN) — Chỉ khi áp dụng (nhiều cá nhân không phải công dân Mỹ không có).
- Ngày sinh — Theo định dạng yêu cầu (ví dụ: YYYY-MM-DD).
Phần II — Yêu cầu Quyền lợi Hiệp định Thuế (nếu áp dụng)
Nếu quốc gia của bạn có hiệp định thuế thu nhập với Hoa Kỳ, bạn có thể yêu cầu tỷ lệ giảm thuế khấu trừ cho loại thu nhập áp dụng (ví dụ: dịch vụ, bản quyền). Bạn phải chỉ định điều khoản hiệp định và (nếu cần) một đoạn văn, cộng với tỷ lệ tương ứng. AutoTaxForms có thể chọn trước các điều khoản hiệp định khi đủ điều kiện, giảm thiểu lỗi.
Phần III — Chứng nhận
- Đọc kỹ các tuyên bố chứng nhận.
- Ký và ghi ngày vào biểu mẫu. Nhiều nền tảng chấp nhận PDF ký điện tử.
- Nộp PDF W-8BEN đã ký cho nhà thanh toán/nền tảng của bạn theo yêu cầu.
4) Lỗi phổ biến cần tránh
- Để trống TIN nước ngoài khi quốc gia của bạn yêu cầu.
- Chọn sai điều khoản/tỷ lệ hiệp định hoặc yêu cầu quyền lợi mà quốc gia của bạn không có.
- Sử dụng địa chỉ Mỹ làm nơi cư trú thường xuyên (W-8BEN dành cho cá nhân không phải công dân Mỹ).
- Quên ký và ghi ngày vào biểu mẫu trước khi nộp.
5) W-8BEN có hiệu lực bao lâu?
Một biểu mẫu W-8BEN thường có hiệu lực đến 3 năm dương lịch, trừ khi tình trạng cư trú/quốc tịch hoặc tính đủ điều kiện hiệp định của bạn thay đổi sớm hơn. Nếu có thay đổi gì, bạn nên nộp biểu mẫu cập nhật.
6) Điều gì xảy ra nếu tôi không nộp W-8BEN?
Các khoản thanh toán từ nguồn Mỹ của bạn có thể bị áp dụng thuế khấu trừ mặc định 30%. Nộp đúng biểu mẫu thuế Mỹ (W-8BEN cho cá nhân không phải công dân Mỹ) giúp đảm bảo khấu trừ và báo cáo đúng.
7) Tải xuống & ký điện tử
AutoTaxForms cho phép bạn điền W-8BEN trực tuyến với các trường tối thiểu, tự động ánh xạ vào PDF IRS chính thức, và áp dụng chữ ký điện tử của bạn. Sau đó bạn có thể tải xuống PDF sẵn sàng nộp cho Payoneer, Upwork, Amazon, AdSense và nhiều hơn nữa.