Guía — W-8BEN y Formularios Fiscales de EE.UU.

1) Introducción

En el sistema fiscal de EE.UU., los pagadores y plataformas (Payoneer, Upwork, Amazon, AdSense, tiendas de aplicaciones, etc.) a menudo requieren que los usuarios no estadounidenses presenten un formulario fiscal de EE.UU. válido. El más común para individuos es el formulario W-8BEN (IRS: Certificado de Estatus Extranjero del Beneficiario Real para Retención e Informes Fiscales de Estados Unidos). Presentar el formulario correcto puede ayudarle a reclamar beneficios del tratado fiscal y reducir la retención fiscal.

2) ¿Qué formulario necesito?

3) Cómo llenar el W-8BEN (paso a paso)

Parte I — Identificación del Beneficiario Real

• Nombre completo — Su nombre legal (como en el pasaporte).
• Nacionalidad — Su país de nacionalidad.
• Dirección de residencia permanente — Una dirección no estadounidense (el país debe estar fuera de EE.UU.).
• Dirección postal — Si es diferente de su dirección permanente.
• NIF extranjero (Número de Identificación Fiscal) — Requerido por muchos pagadores; mejora la aceptación.
• NIF de EE.UU. (ITIN/SSN) — Solo si aplica (muchos individuos no estadounidenses no lo tienen).
• Fecha de nacimiento — En el formato requerido (ej., YYYY-MM-DD).

Parte II — Reclamación de Beneficios del Tratado Fiscal (si aplica)

Si su país tiene un tratado de impuesto sobre la renta con Estados Unidos, puede reclamar una tasa reducida de retención fiscal para el tipo de ingreso aplicable (ej., servicios, regalías). Debe especificar el artículo del tratado y (si es necesario) un párrafo, más la tasa correspondiente. AutoTaxForms puede preseleccionar artículos del tratado cuando sea elegible, minimizando errores.

Parte III — Certificación

• Lea las declaraciones de certificación cuidadosamente.
• Firme y feche el formulario. Muchas plataformas aceptan un PDF firmado digitalmente.
• Presente el PDF W-8BEN firmado a su pagador/plataforma según se solicite.

4) Errores comunes que evitar

• Dejar el NIF extranjero vacío cuando su país lo requiere.
• Elegir el artículo/tasa del tratado incorrectos o reclamar un beneficio que su país no tiene.
• Usar una dirección de EE.UU. como residencia permanente (W-8BEN es para individuos no estadounidenses).
• Olvidar firmar y fechar el formulario antes de la presentación.

5) ¿Cuánto tiempo es válido el W-8BEN?

Un formulario W-8BEN es típicamente válido por hasta 3 años calendario, a menos que su residencia/nacionalidad o elegibilidad del tratado cambie antes. Si algo cambia, debe presentar un formulario actualizado.

6) ¿Qué pasa si no presento el W-8BEN?

Sus pagos de fuente estadounidense pueden estar sujetos a la retención fiscal del 30% por defecto. Presentar el formulario fiscal de EE.UU. correcto (W-8BEN para individuos no estadounidenses) ayuda a asegurar la retención e informes apropiados.

7) Descarga y firma electrónica

AutoTaxForms le permite llenar el W-8BEN en línea con campos mínimos, mapeo automático al PDF oficial del IRS, y aplica su firma electrónica. Luego puede descargar un PDF listo para presentar para Payoneer, Upwork, Amazon, AdSense y más.