1) Einführung
Im US-Steuersystem verlangen Zahler und Plattformen (Payoneer, Upwork, Amazon, AdSense, App Stores usw.) oft von Nicht-US-Nutzern die Einreichung eines gültigen US-Steuerformulars. Das häufigste für Privatpersonen ist das W-8BEN Formular (IRS: Certificate of Foreign Status of Beneficial Owner for United States Tax Withholding and Reporting). Die Einreichung des korrekten Formulars kann Ihnen helfen, Steuervertragsvorteile zu beanspruchen und die Quellensteuer zu reduzieren.
Inhalt
2) Welches Formular benötige ich?
W-8BEN
Für Nicht-US-Privatpersonen, die US-Einkommen erhalten. Dies ist das unten detailliert beschriebene Formular.
W-8BEN-E
Für Nicht-US-Unternehmen/Gesellschaften. Wenn Sie als Unternehmen tätig sind, reichen Sie nicht das individuelle W-8BEN ein.
W-9
Für US-Personen/Unternehmen (Bürger, Einwohner oder in den USA registrierte Unternehmen) zur Bereitstellung von Steuerinformationen.
3) Wie W-8BEN ausfüllen (Schritt-für-Schritt)
Teil I — Identifikation des wirtschaftlich Berechtigten
- Vollständiger Name — Ihr rechtlicher Name (wie im Reisepass).
- Staatsangehörigkeit — Ihr Staatsangehörigkeitsland.
- Dauerhafter Wohnsitz — Eine Nicht-US Adresse (Land muss außerhalb der USA sein).
- Postanschrift — Falls abweichend von Ihrem dauerhaften Wohnsitz.
- Ausländische Steuernummer (TIN) — Von vielen Zahlern verlangt; verbessert die Akzeptanz.
- US-Steuernummer (ITIN/SSN) — Nur falls zutreffend (viele Nicht-US-Personen haben keine).
- Geburtsdatum — Im erforderlichen Format (z.B. JJJJ-MM-TT).
Teil II — Beanspruchung von Steuervertragsvorteilen (falls zutreffend)
Wenn Ihr Land ein Einkommensteuerabkommen mit den Vereinigten Staaten hat, können Sie einen reduzierten Satz der Quellensteuer für die anwendbare Einkommensart (z.B. Dienstleistungen, Lizenzgebühren) beanspruchen. Sie müssen den Vertragsartikel und (falls erforderlich) einen Absatz sowie den entsprechenden Satz angeben. AutoTaxForms kann Vertragsartikel vorauswählen wenn berechtigt, um Fehler zu minimieren.
Teil III — Zertifizierung
- Lesen Sie die Zertifizierungserklärungen sorgfältig.
- Unterschreiben und datieren Sie das Formular. Viele Plattformen akzeptieren eine digital signierte PDF.
- Reichen Sie die signierte W-8BEN PDF bei Ihrem Zahler/Ihrer Plattform wie angefordert ein.
4) Häufige Fehler vermeiden
- Ausländische Steuernummer leer lassen, wenn Ihr Land sie verlangt.
- Falschen Vertragsartikel/-satz wählen oder einen Vorteil beanspruchen, den Ihr Land nicht hat.
- Eine US-Adresse als dauerhaften Wohnsitz verwenden (W-8BEN ist für Nicht-US-Personen).
- Vergessen, das Formular vor der Einreichung zu unterschreiben und zu datieren.
5) Wie lange ist W-8BEN gültig?
Ein W-8BEN Formular ist normalerweise bis zu 3 Kalenderjahre gültig, es sei denn, Ihr Wohnsitz/Ihre Staatsangehörigkeit oder Vertragsberechtigung ändert sich früher. Falls sich etwas ändert, sollten Sie ein aktualisiertes Formular einreichen.
6) Was passiert, wenn ich kein W-8BEN einreiche?
Ihre US-Zahlungen können der standardmäßigen 30% Quellensteuer unterliegen. Die Einreichung des korrekten US-Steuerformulars (W-8BEN für Nicht-US-Personen) hilft dabei, ordnungsgemäße Quellensteuer und Berichterstattung sicherzustellen.
7) Herunterladen & E-Signatur
AutoTaxForms ermöglicht es Ihnen, W-8BEN online auszufüllen mit minimalen Feldern, automatisch zuordnen zur offiziellen IRS-PDF und Ihre E-Signatur anzuwenden. Sie können dann eine sofort einsatzbereite PDF für Payoneer, Upwork, Amazon, AdSense und mehr herunterladen.