1) مقدمة
في نظام الضرائب الأمريكي، غالباً ما تتطلب جهات الدفع والمنصات (Payoneer، Upwork، Amazon، AdSense، متاجر التطبيقات، إلخ) من المستخدمين غير الأمريكيين تقديم نموذج ضريبي أمريكي صالح. الأكثر شيوعاً للأفراد هو نموذج W-8BEN (IRS: شهادة الوضع الأجنبي للمالك المستفيد للاستقطاع والإبلاغ الضريبي في الولايات المتحدة). تقديم النموذج الصحيح يمكن أن يساعدك في المطالبة بـ مزايا المعاهدة الضريبية وتقليل ضريبة الاستقطاع.
المحتويات
2) أي نموذج أحتاج؟
W-8BEN
للـ أفراد غير الأمريكيين الذين يتلقون دخلاً من مصادر أمريكية. هذا هو النموذج المشروح بالتفصيل أدناه.
W-8BEN-E
للـ كيانات/شركات غير أمريكية. إذا كنت تعمل كشركة، لا تقدم W-8BEN الفردي.
W-9
للـ أشخاص/كيانات أمريكية (مواطن، مقيم، أو عمل مسجل في أمريكا) لتوفير معلومات دافع الضرائب.
3) كيفية ملء W-8BEN (خطوة بخطوة)
الجزء الأول — تحديد هوية المالك المستفيد
- الاسم الكامل — اسمك القانوني (كما في جواز السفر).
- الجنسية — بلد جنسيتك.
- عنوان الإقامة الدائمة — عنوان غير أمريكي (البلد يجب أن يكون خارج أمريكا).
- عنوان المراسلة — إذا كان مختلفاً عن عنوان إقامتك الدائمة.
- الرقم الضريبي الأجنبي (رقم التعريف الضريبي) — مطلوب من قبل العديد من جهات الدفع؛ يحسن القبول.
- الرقم الضريبي الأمريكي (ITIN/SSN) — فقط إذا كان قابلاً للتطبيق (العديد من الأفراد غير الأمريكيين لا يملكون واحداً).
- تاريخ الميلاد — بالتنسيق المطلوب (مثال: YYYY-MM-DD).
الجزء الثاني — المطالبة بمزايا المعاهدة الضريبية (إذا كان قابلاً للتطبيق)
إذا كان لبلدك معاهدة ضريبة دخل مع الولايات المتحدة، يمكنك المطالبة بمعدل مخفض لـ ضريبة الاستقطاع لنوع الدخل القابل للتطبيق (مثال: الخدمات، حقوق الطبع والنشر). يجب أن تحدد مادة المعاهدة و (إذا لزم الأمر) فقرة، بالإضافة إلى المعدل المقابل. AutoTaxForms يمكن أن يختار مسبقاً مواد المعاهدة عند الاستحقاق، مما يقلل الأخطاء.
الجزء الثالث — الشهادة
- اقرأ بيانات الشهادة بعناية.
- وقع وأرخ النموذج. العديد من المنصات تقبل PDF موقع رقمياً.
- قدم PDF W-8BEN موقع لجهة الدفع/المنصة كما هو مطلوب.
4) الأخطاء الشائعة التي يجب تجنبها
- ترك الرقم الضريبي الأجنبي فارغاً عندما يتطلبه بلدك.
- اختيار مادة/معدل معاهدة خاطئ أو المطالبة بمنفعة لا يملكها بلدك.
- استخدام عنوان أمريكي كإقامة دائمة (W-8BEN للأفراد غير الأمريكيين).
- نسيان التوقيع والتأريخ للنموذج قبل التقديم.
5) كم مدة صلاحية W-8BEN؟
نموذج W-8BEN عادة ما يكون صالحاً لمدة تصل إلى 3 سنوات تقويمية، ما لم تتغير حالة الإقامة/الجنسية أو أهلية المعاهدة في وقت أبكر. إذا تغير أي شيء، يجب أن تقدم نموذجاً محدثاً.
6) ماذا لو لم أقدم W-8BEN؟
مدفوعاتك من مصادر أمريكية قد تخضع لـ ضريبة الاستقطاع الافتراضية 30%. تقديم نموذج الضريبة الأمريكي الصحيح (W-8BEN للأفراد غير الأمريكيين) يساعد في ضمان الاستقطاع والإبلاغ الصحيح.
7) التحميل والتوقيع الإلكتروني
AutoTaxForms يتيح لك ملء W-8BEN عبر الإنترنت بحقول أدنى، تخطيط تلقائي إلى PDF IRS الرسمي، وتطبيق توقيعك الإلكتروني. يمكنك بعد ذلك تحميل PDF جاهز للتقديم لـ Payoneer وUpwork وAmazon وAdSense والمزيد.